B-1, Assurance fournie par l'employeur

Assurance maladie proposée par votre employeur (commerciale ou auto-assurée) :

• Peut fournir une couverture individuelle ou familiale

• Peut être inclus dans un plan de cafétéria

• Le niveau de cotisation des primes selon l'employeur peut varier

• Non éligible aux crédits d'impôt sur les primes ou aux subventions

• Lorsqu'ils sont disponibles, les plans de santé à franchise élevée (HDHP) sont généralement moins chers que les plans non HDHP.

• Peut offrir FSA/HRA/HSA-assurance éligible

  • Les options FSA et HSA ne sont disponibles qu'avec les HDHP

  • Les HRA sont des comptes de dépenses financés par l'employeur et ne sont pas disponibles avec les régimes non parrainés par l'employeur.
    Apprendre encore plus: https://marketplace.cms.gov/outreach-and-education/how-an-individual-coverage-hra-offer-works.pdf

  • Les FSA ne peuvent pas être utilisés avec les forfaits Marketplace

 

Apprendre encore plus: https://www.healthcare.gov/have-job-based-coverage/flexible-sending-accounts

 

B-2, Assurance fournie par l'employeur

Plan de santé collectif

Terme général désignant le type d’assurance maladie proposé par un employeur, un syndicat ou une association à ses membres. L'opposé de la couverture individuelle et nécessite généralement l'inscription d'un certain nombre et/ou pourcentage d'employés d'un employeur donné.

 

B-3, Assurance fournie par l'employeur

Plan de cafétéria (Plan de l'article 125) 

Les plans de cafétéria permettent aux employeurs d'offrir divers avantages, tels qu'une assurance maladie, avant impôts à leurs employés.

 

B-4, Assurance maladie fournie par l'employeur

Compte de dépenses flexible (FSA)

Un compte spécial dans lequel vous et votre employeur pouvez placer de l'argent que vous utilisez pour payer certains frais de santé personnels. Vous ne payez pas d'impôts sur cet argent. Cela signifie que vous économiserez un montant égal aux impôts que vous auriez payés sur l’argent cotisé à votre FSA. Il existe un plafond annuel sur le montant que vous pouvez contribuer par vous ou en votre nom. Les FSA sont considérés comme des fonds « à utiliser ou à perdre », bien qu’un certain montant puisse être reporté d’une année sur l’autre. Les fonds FSA non utilisés sont restitués à l’employeur.

Apprendre encore plus: https://www.healthcare.gov/have-job-based-coverage/flexible-sending-accounts/

 

Accord de remboursement des soins de santé (HRA)

Un compte de dépenses financé par l'employeur à partir duquel les employés reçoivent un remboursement en franchise d'impôt pour les frais médicaux admissibles jusqu'à un montant fixe par an. Les montants inutilisés peuvent être reportés pour être utilisés les années suivantes. L’employeur finance et est propriétaire de l’arrangement. Les HRA sont parfois appelés comptes de remboursement de santé.

Apprendre encore plus: https://marketplace.cms.gov/outreach-and-education/how-an-individual-coverage-hra-offer-works.pdf

 

Compte d'épargne santé (HSA)

Un type de compte d'épargne (parfois proposé par un employeur) qui vous permet de mettre de l'argent de côté avant impôts pour payer des frais médicaux admissibles. Vous êtes en mesure de réduire vos coûts globaux de soins de santé en utilisant les dollars HSA non imposés pour payer les franchises, les quote-parts, la coassurance, les médicaments et d'autres dépenses de soins de santé admissibles. Les fonds HSA ne peuvent généralement pas être utilisés pour payer des primes. Les comptes HSA peuvent être reconduits d’année en année et rester avec l’employé à la fin de son emploi. Les fonds HSA peuvent être investis et rapporter des intérêts non imposables.

Apprendre encore plus :https://www.healthcare.gov/high-deductible-health-plan/hdhp-hsa-information/

 

HSA contre HRA contre FSA

https://www.bcbsm.com/index/health-insurance-help/faqs/plan-types/health-sending-accounts/differences-between-an-hsa-hra-fsa

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B-5, Assurance maladie fournie par l'employeur

Loi omnibus consolidée sur la réconciliation budgétaire (COBRA)

La Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) donne à certains travailleurs qui perdent leur emploi la possibilité de continuer à bénéficier d'une couverture d'assurance maladie pour des périodes limitées (généralement 18 mois). Le coût total des primes COBRA est à la charge de l’employé.